4 Rodzaje często pomijanych ulg podatkowych dla osób pracujących na własny rachunek

Czy jesteś samozatrudniony i zastanawiasz się, o jakie odliczenia podatkowe możesz się ubiegać? Ten artykuł pomoże Ci dowiedzieć się, które z Twoich wydatków biznesowych można odliczyć od podatku.

Sharon McCutcheon przez Unsplash.com

Samozatrudnienie wcale nie jest łatwe. Aby prowadzić dobrze prosperujący biznes lub być odnoszącym sukcesy freelancerem, potrzeba dużo odwagi, motywacji własnej, kreatywności i wytrwałości. Wiem, jakie to trudne; Jestem jednym z was. W tej bezlitosnej gospodarce wszyscy walczymy z wyciągniętymi ramionami do różnych zasobów i głowami obliczającymi różne możliwości. Mimo tych wszystkich wysiłków czasami szczęście może nie być po naszej stronie. Jest też IRS, Gorgona świata podatków, która nieustannie bada nas swoimi licznymi wężowymi oczami.

Wiele osób zwykle wpada w depresję podczas składania zeznań podatkowych, bojąc się gorgony podatkowej i jej bezlitosnych zasad. Zgadnij co? Nie musi tak być. Poniżej znajduje się lista i szczegółowe omówienie odliczeń podatkowych osób pracujących na własny rachunek, które wielu podatników może przeoczyć. Ta lista nie ma na celu zachęcić Cię do wymyślania fałszywych wydatków biznesowych i oszukiwania systemu, ale raczej pomoże ci uzyskać wszystkie legalne odliczenia podatkowe i spojrzeć w oczy Gorgonie podatkowej i powiedzieć „Ha! Nie możesz mnie kontrolować! ”

Określanie swojego statusu samozatrudnienia

Oto kilka ważnych wskazówek, które IRS stosuje do określenia, czy ktoś jest osobą samozatrudnioną, czy pracownikiem:

Samozatrudniony	Pracownik
Ustala własny harmonogram pracy	Powiedział, kiedy i gdzie pracować
Kupuje i wykorzystuje własne zapasy	Podano lub kazano kupić materiały eksploatacyjne
Reklamuje ich firmę	Nie reklamuje firmy
Nie otrzymuje żadnych świadczeń pracowniczych	Zwykle zapewnia się świadczenia pracownicze
Opłacane zryczałtowaną opłatą (bez potrącania podatków)	Otrzymuje regularne wynagrodzenie, a niektóre podatki (Medicare, ubezpieczenie społeczne i podatki dochodowe) są zwykle potrącane
Opłaca wszystkie wydatki biznesowe (posiłki, przebieg, miejsce do pracy itp.)	Nie pokrywa kosztów prowadzenia działalności lub zazwyczaj otrzymuje zwrot kosztów prowadzenia działalności
Zatrudniony na określony kontrakt lub projekt	Zatrudniony na czas nieokreślony
Dostępne na ich właściwym rynku	Pracuje tylko dla jednego pracodawcy

1. Koszty reklamy

Większość ludzi zdaje sobie sprawę z podlegających odliczeniu wydatków na oczywiste media reklamowe, takie jak reklamy w prasie, broszury, wizytówki, ulotki, plakaty, hosting witryn internetowych itp. Istnieją jednak inne formy marketingu i promocji, które mogą być pośrednie, ale mogą być zgodne z prawem kwalifikują się również jako reklama biznesowa.

Często pomijane ulgi podatkowe:

• Kartki świąteczne
• Sponsoring szkoły
• Warsztaty
• Seminaria

Kartki świąteczne, które wysyłasz swoim klientom, są dobrym przykładem reklamy pośredniej. Chociaż na kartach nie ma napisu „Moje studio jogi jest najlepsze w Sacramento” ani „Proszę, nadal przychodź do mojego spa”, tworzą one pozytywny wizerunek Twojej firmy, a także sprzyjają lepszym relacjom między Tobą a klientami w długi bieg.

Sponsorowanie drużyny sportowej lub rajdu szkolnego Twojego dziecka jest kolejnym ważnym wydatkiem na reklamę, zwłaszcza jeśli nazwa lub logo Twojej firmy są wydrukowane na mundurach lub innych produktach, których używa. Tak długo, jak możesz udowodnić, że istnieje wyraźny związek między Twoją firmą a sponsoringiem, IRS uzna to za koszt biznesowy podlegający odliczeniu.

Co nie mniej ważne, zorganizowanie warsztatu lub seminarium to kolejny sprytny i legalny sposób na promocję firmy, dlatego wydatki na te działania można odliczyć od podatku.

Scenariusz 1: Pani Pumpkin Pie ma sklep z artykułami do pieczenia. Pewnego dnia postanawia przeprowadzić specjalne warsztaty z dekoracji tortu weselnego, korzystając z produktów ze swojego sklepu. Zapewni to ekspozycję na jej biznes i prawdopodobnie doprowadzi do wzrostu sprzedaży; w ten sposób może odliczyć koszty tego warsztatu jako wydatki na reklamę.

Duży wyjątek: gdy oferujesz swoją usługę za darmo w celu promocji swojej firmy, nie możesz odliczyć wartości swojego czasu jako wydatku reklamowego.

Scenariusz 2: Pan Casper Whisperer, wróżbita, właśnie otworzył nowy sklep ze środkami psychicznymi. Aby przyciągnąć potencjalnych klientów i rozpowszechnić informacje o jego zdolnościach jasnowidzenia, w każdą sobotę oferuje bezpłatną usługę czytania z dłoni. Nawet jeśli Pan Szeptacz zwykle pobiera 100 dolarów za godzinę za tego typu usługę, nie będzie mógł wziąć 100 dolarów jako odliczenie od podatku. Reklama z czasem i potem nie podlega odliczeniu.

2. Prezenty biznesowe

Za każdym razem, gdy dajesz prezent swoim klientom, potencjalnym klientom, pracownikom lub współpracownikom biznesowym, jest to prezent biznesowy i ważne potrącenie biznesowe. Zła wiadomość jest taka, że ​​nie ma znaczenia, ile kosztuje prezent ani ile koszy z owocami wysyłasz do tego samego klienta. Zgodnie z IRS obowiązuje zasada:

Prezenty biznesowe można odliczyć maksymalnie do 25 USD na osobę rocznie.

Możesz kupić butelkę wina o wartości 200 $ dla swojej ukochanej sekretarki, ale 25 $ to cała kwota potrącona z tego prezentu biznesowego. Możesz dać swojemu klientowi trzy prezenty na Walentynki, Boże Narodzenie i urodziny, ale nadal maksymalna kwota odliczenia za to, co wydałeś na tego specjalnego klienta, wynosi 25 USD.

Często pomijane odliczenia podatkowe:

• Prezenty biznesowe wręczane osobom, które są z Tobą w osobistych relacjach
• Powiązane koszty dodatkowe

Scenariusz 1: siostra pana Harry'ego Toothfairy jest kwiaciarnią. Co tydzień układa dla niego wykwintny wazon z różami, który ustawia w poczekalni gabinetu dentystycznego. Pod koniec roku kupuje jej bilet na koncert Justina Biebera, żeby podziękować jej za to, że jest taka słodka. To prawda, ona jest jego siostrą; nie jest jego klientem ani pracownikiem i nie prowadzi działalności związanej ze stomatologią. Niemniej jednak jej kwiaty sprawiły, że jego klinika stomatologiczna wyglądała o wiele przyjemniej, dlatego w pewien sposób pomogła mu w rozwoju jego biznesu. Dlatego bilet Justina Biebera jest prezentem biznesowym, a Pan Toothfairy ma prawo do ulgi podatkowej w wysokości 25 dolarów.

Scenariusz 2: Pani Simone Smith wysyła kubek z kawą HubPages do Pani Om Paramapoonya tylko dlatego, że zawsze była tak niesamowitym Hubberem. Kubek jest pięknie zapakowany i wysłany z San Francisco do Sacramento. W takim przypadku HubPages może odliczyć pakowanie prezentów i wysyłkę jako koszty dodatkowe przekraczające limit 25 USD.

Prezenty, które się nie liczą

• Jeśli rozdajesz bezpłatne próbki swoich produktów potencjalnym klientom, możesz odliczyć koszty jako materiały eksploatacyjne lub zapasy, a nie jako prezenty biznesowe.
• Jeśli dajesz prezenty zarówno klientowi, jak i jego żonie, nie możesz ich zaliczyć do dwóch prezentów biznesowych. IRS uzna męża i żonę za jedną osobę.
• Prezent lub darowizna na cele charytatywne nie kwalifikuje się jako prezent biznesowy.

Śledzenie prezentów biznesowych

Czasami, gdy nie dostarczysz dokumentacji dotyczącej pewnych wydatków służbowych, IRS może pozwolić ci oszacować ich wysokość. Wydatki te zwykle obejmują sprzęt biznesowy, materiały eksploatacyjne lub wszelkie niezbędne koszty, których poniesienie wydaje się uzasadnione. Jednak podatek Gorgon zwykle nie jest łagodny w przypadku prezentów biznesowych. O ile nie masz dokumentów do udowodnienia, IRS prawdopodobnie założyłby, że koszty zostały wynalezione, i otrzymasz zerowe odliczenie.

Dlatego upewnij się, że zachowujesz pokwitowania wszystkich zakupionych prezentów biznesowych, a na odwrocie każdego paragonu napisz następujące informacje: data wręczenia, opis prezentu, imię i nazwisko odbiorcy, relacje biznesowe między Tobą a odbiorcą i powody biznesowe związane z prezentem.

Na przykład pan Harry Toothfairy napisał na paragonie biletu Justina Biebera:

3. Koszty podróży służbowych

Co definiuje podróże służbowe?

Zawsze, gdy musisz być z dala od swojego zwykłego biura i przebywać w odległej lokalizacji dłużej niż jeden dzień w celach biznesowych, czyli w podróżach służbowych według „Słownika IRS”. To NIE odległość go definiuje, ale czas, w którym musisz trzymać się z dala od swojego zwykłego miejsca prowadzenia działalności. Jeśli lecisz z San Francisco do Los Angeles o 6 rano, aby negocjować umowę biznesową i wracasz o 13:00 tego samego dnia, nie możesz odliczyć przelotu jako kosztu podróży służbowej, ale musisz zaklasyfikować go jako „transport biznesowy”. Mówiąc najprościej, podróż służbowa obejmuje przynajmniej jeden nocleg.

Typowe wydatki na podróże służbowe:

• Przelot
• Wynajem samochodów
• Opłata za taksówkę
• Opłaty za autobus / metro
• Opłaty za zakwaterowanie
• Posiłki

Często pomijane odliczenia podatkowe obejmują koszty dodatkowe, które są niezbędne do podróży służbowej, takie jak opłaty paszportowe, pranie, porady konsjerża, opłaty za usługi komunikacyjne (telefon, faks itp.) Oraz koszty oddzielnego wysłania produktów lub próbek, których nie możesz zabrać z tobą w samolocie.

Jakie wydatki na podróże nie podlegają odliczeniu?

Wszelkie wydatki, które są całkowicie niepotrzebne i niezwiązane z Twoją firmą.

Scenariusz 1: Podczas wystawiania swoich obrazów w słynnej galerii we Włoszech, Vincent Earless decyduje się odwiedzić pobliski teatr operowy i kupić parę butów Versace dla swojej żony. Jego podróż do Włoch może być prawdziwą podróżą służbową, ale są to wydatki osobiste i dlatego nie można ich odliczyć.

Scenariusz 2: Pani Lovie Dovie zamierza wziąć udział w trzydniowej konferencji biznesowej w Japonii. Prosi męża, aby wybrał się z nią w tę podróż, ponieważ bardzo potrzebuje wsparcia emocjonalnego. Pani Dovie nie będzie mogła odliczyć przelotu męża ani żadnych jego wydatków w Japonii, ponieważ nie jest on jej pracownikiem ani doradcą zawodowym. Chociaż wsparcie emocjonalne z jego strony może pozwolić jej na bardziej pewną obsługę konferencji, jego obecność na niej nie stanowi bezpośrednio celu biznesowego.

4. Wydatki na edukację biznesową

Nie ma znaczenia, czy to, czego się uczysz, jest wymagane przez przepisy prawa, czy nie; jeśli jest to konieczne lub przydatne w Twoim zawodzie, koszty Twojej edukacji można odliczyć od podatku. Wydatki na edukację biznesową zwykle obejmują czesne i książki. Ale zgadnij co? Edukacja nie zawsze musi odbywać się w typowej sali lekcyjnej.

Często pomijane odliczenia podatkowe:

• Warsztaty lub seminaria
• Opłaty za wstęp do galerii lub muzeum
• Badania
• Opłaty biblioteczne
• Gromadzenie dokumentów
• Płyty CD
• DVD
• Koszty podróży związane z edukacją biznesową

Scenariusz 1: Pani Loveleen Netgeek, właścicielka sklepu internetowego, musi przejechać całą drogę z Reno do San Francisco, aby wziąć udział w seminarium na temat trendów marketingu internetowego. Ze względu na późny harmonogram seminarium musi również zostać w hotelu na noc. Wszelkie koszty udziału w tym seminarium (opłata za wstęp, książki, płyty DVD itp.) Podlegają odliczeniu jako wydatki na edukację biznesową. Ponadto może odliczyć wszystkie koszty zakwaterowania, zużycia paliwa i posiłków podczas tej podróży jako koszty podróży służbowej.

Scenariusz 2: Pan Romeo Montague, historyk dramatu i autor, pisze książkę zatytułowaną „Szekspirowskie sztuki w teatrze współczesnym”. Pan Montague nie może skończyć tej książki, siedząc na swojej kanapie i pozwalając duchowi Szekspira, by go zainspirował. Ponieważ potrzebne są dokładne badania, wydaje fortunę na kolekcje płyt DVD, bilety do teatru, opłaty za wstęp do muzeów i wiele innych dokumentów edukacyjnych. Na szczęście nie będzie musiał z tego powodu zbankrutować; te wydatki na badania można odliczyć od podatku.

Jakie wydatki na edukację nie podlegają zwrotowi?

Nie możesz odliczyć kosztów swojej edukacji, jeśli potrzebujesz jej, aby spełnić minimalne wymagania firmy lub zakwalifikować się do nowej kariery. Innymi słowy, twoja nauka może kwalifikować się jako „edukacja biznesowa” tylko wtedy, gdy już jesteś w tej dziedzinie biznesu.

Co więcej, czasami możesz odnieść wrażenie, że określone wykształcenie naprawdę ma pozytywny wpływ na Twój biznes i powinno być odliczane od podatku, ale IRS może tak nie sądzić. Wszystko sprowadza się do pytania: czy taki kurs lub materiał edukacyjny jest zasadniczo związany z Twoją firmą? Pomyśl o tym i udziel sobie szczerej odpowiedzi, zanim spróbujesz przekonać IRS do odliczenia podatku.

Scenariusz 3: Pan Big Wig, fryzjer, nie ma nikogo, kto mógłby zająć się swoim nowym psem, kiedy on jest w pracy. Oznacza to, że musi zabrać Rosemary, swojego ukochanego szczeniaka Chihuahua, do swojego salonu fryzjerskiego. Niestety, Rosemary okazuje się być wcielonym małym diabłem. Majstruje przy jego wyposażeniu i zajmuje się łazienkami, gdzie tylko chce. Kiedy decyduje się trzymać ją w klatce, przez cały dzień musi słuchać jej skrzeczącego wrzasku. Malutki piesek doprowadza zarówno siebie, jak i jego klientów do szaleństwa, więc Pan Wig decyduje się na szkolenie psów, mając nadzieję, że będzie w stanie skuteczniej radzić sobie ze swoim Chihuahua. To świetny kurs, w porządku. W końcu może nakazać Rosemary, aby przestała krzyczeć i żuć suszarki do włosów. Dzięki temu może znacznie sprawniej prowadzić swój biznes. Czy może odliczyć kurs szkolenia psów jako wydatek na edukację biznesową? Niestety nie.Kurs nie ma absolutnie nic wspólnego z technikami stylizacji włosów, umiejętnościami obsługi klienta czy zarządzaniem salonem.

10 Zwykłych odliczeń podatku od działalności gospodarczej

Odliczenia od Home Office