Czerwone flagi IRS, które narażają Twój zwrot podatku na ryzyko podczas audytu

Nie machaj czerwonymi flagami w IRS.

Autor: Wereon (Original PNG autorstwa Nikodemos.), Za pośrednictwem Wikimedia Commons

Dziewięć ostrzeżeń z czerwoną flagą

Niemal gdy tylko zakończymy rozliczenia podatkowe, wielu z nas zaczyna się martwić o przerażający audyt IRS.

Audyty te zwykle obejmują pismo z prośbą o wyjaśnienia, dodatkowe informacje lub dodatkową dokumentację. Zwykle będzie mu towarzyszyć wezwanie do zapłaty dodatkowych podatków oraz ewentualnie odsetek i kar. List będzie zawierał informację, dlaczego IRS uważa, że jesteś winien dodatkowe pieniądze. Wtedy do ciebie będzie należeć udowodnienie, że jest inaczej.

Podatnicy zwykle nie muszą się martwić o trzech mężczyzn w ciemnych płaszczach, którzy pewnego dnia pojawią się w ich domu, aby zabrać ich do biura bez okien, tylko po to, aby ich twarz świeciła jasnym światłem, dopóki nie odkaszlną ciasta.

Jakie są niektóre typowe czerwone flagi, które mogą narazić Cię na ryzyko podczas audytu IRS?

office.microsoft.com

# 1 Posiadanie wysokiego dochodu

Im wyższy dochód, tym większe ryzyko audytu. Po prostu pasuje do terytorium.

W przypadku wszystkich podatników całkowite ryzyko kontroli wynosi nieco ponad 1%. Jeśli zarobisz ponad 200 000 $, wzrośnie do około 4%. Zarób ponad 1 000 000 $, a ryzyko wzrośnie do około 12%.

Myślisz, że zaniżanie danych zmniejszy ryzyko audytu? IRS ma już wszystkie te W-2, 1099, K-1 itd., Które również zostały do Ciebie wysłane. Jeśli ich nie zgłosisz, IRS będzie wiedział.

Podobnie prawdopodobnie nie jest dobrym pomysłem pójście i poproszenie szefa o obniżkę wynagrodzenia, aby nie zostać poddanym audytowi. Możesz jednak zwiększyć składkę do kwoty 401 (k) iw ten sposób zmniejszyć dochód podlegający opodatkowaniu.

office, microsoft.com

# 2 Brak zgłaszania całego dochodu

Dzieli się to na dwie kategorie.

Jak powiedziałem powyżej, jeśli otrzymasz W-2, 1099 lub K-1 itp., Musisz zgłosić dochód. IRS już o tym wie.
Jeśli masz firmę, która zajmuje się głównie transakcjami gotówkowymi, nie zaniżaj swoich dochodów tylko dlatego, że nie zawsze są one rejestrowane. Transakcje gotówkowe same w sobie są oznaką ostrzegawczą dla IRS. Mieszkając w domu za 300 000 dolarów, jeżdżąc drogim samochodem, ale zgłaszając tylko 25 000 dolarów dochodu z firmy, IRS zapyta, jak to robicie.

# 3 Biorąc większe niż przeciętne odliczenia

IRS wie, czego się spodziewać po odliczeniach na podstawie Twoich dochodów. Weź odliczenie, które według IRS jest zbyt wysokie dla twojego dochodu, możesz zaryzykować dochodzenie IRS.

Szczególnej kontroli poddawane są datki na cele charytatywne. Wszystkie darowizny pieniężne wymagają pokwitowania jako dokumentacji.

Zasady dotyczące wpłat niepieniężnych stały się jeszcze bardziej rygorystyczne. W przypadku darowizn bezgotówkowych musisz udokumentować, w jaki sposób ustaliłeś wartość przekazywanego przedmiotu. Nie możesz już ubiegać się o 20 $ odliczenia za starą koszulkę, którą przekazałeś na cele charytatywne tylko dlatego, że może ci się wydawać, że jest warta aż tyle. Być może będziesz musiał zamiast tego określić i odebrać jego wartość w sklepie z używanymi rzeczami. Niektóre cenne przedmioty mogą wymagać wyceny, aby jasno określić ich wartość. W przypadku wszystkich darowizn bezgotówkowych powyżej 500 USD należy również złożyć formularz 8283.

Bankscottage

# 4 Samozatrudnienie (wypełnianie listy C)

Bycie samozatrudnionym i wypełnienie formularza C, aby zgłosić dochód z firmy, jest potencjalnym sygnałem ostrzegawczym na co najmniej dwóch frontach.

Po pierwsze, IRS będzie chciał mieć pewność, że zgłosiłeś cały swój dochód. IRS sprawdzi, czy zgłosiłeś wszystkie dochody, w szczególności dochody wykazane na podstawie 1099-MISC. Jeśli masz firmę, która zajmuje się głównie transakcjami gotówkowymi, agenci są przeszkoleni, aby szukać wskazówek, które mogą wskazywać, że nie zgłosiłeś wszystkich swoich dochodów.
Po drugie, IRS dokładnie przeanalizuje wszystkie odliczenia, których używasz do zmniejszenia zysku (lub zwiększenia straty). Załącznik C jest pełen odliczeń, które zmniejszą Twój dochód podlegający opodatkowaniu. Dokonuj odliczeń, które wyglądają na przesadne i ryzykujesz audyt.

# 5 Przyjmowanie nadmiernych potrąceń biznesowych

Odliczenia za rozrywkę, posiłki i podróże zostaną dokładnie zbadane przez IRS. Musisz zachować szczegółową dokumentację tych wydatków, w tym lokalizację, obecnych ludzi, cel biznesowy i charakter dyskusji. Musisz mieć pokwitowanie za wszelkie wydatki powyżej 75 USD i za wszystkie zakwaterowanie poza domem.

Stuprocentowe wykorzystanie pojazdu do celów biznesowych może wywołać ostrzeżenie dla IRS. Chociaż możesz ubiegać się o odliczenie za użytkowanie samochodu osobistego w celach służbowych, IRS może uznać, że posiadanie pojazdu używanego w 100% do celów biznesowych jest czymś niezwykłym. Prowadź dokładne dzienniki przebiegu, cel biznesowy i wpisy kalendarza, aby udokumentować biznesowe wykorzystanie pojazdu osobistego. Możesz ubiegać się o standardową stawkę milową lub rzeczywiste wydatki, ale nie możesz ubiegać się o jedno i drugie.

# 6 Odbieranie biura domowego

Jeśli prowadzisz firmę poza domem, możesz kwalifikować się do potrącenia z tytułu biura domowego. Biuro w domu pozwoli Ci odliczyć procent czynszu lub odsetek od kredytu hipotecznego, opłat za media, ubezpieczenia i podatku od nieruchomości od dochodu z działalności.

Aby kwalifikować się do odliczenia od podatku domowego, musisz przeznaczyć część swojego domu wyłącznie na cele biznesowe. Twoja rodzina nie może wieczorem oglądać telewizji w pokoju, a dzieci nie mogą używać komputera biurowego do odrabiania lekcji.

Począwszy od sezonu rozliczeniowego 2014 (za rok podatkowy 2013) istnieje uproszczona opcja ubiegania się o odliczenie od Home Office. Jeśli wybierzesz tę metodę, nadal będziesz musiał używać powierzchni swojego domu (maksymalnie 300 stóp kwadratowych) wyłącznie dla swojej firmy, ale nie będziesz musiał przechowywać wszystkich zapisów ani wykonywać dość uciążliwych obliczeń wymaganych w przypadku zwykłej metody.

Korzystając z metody uproszczonej, otrzymujesz odliczenie w wysokości 5 USD / stopę kwadratową Twojego domu używanego wyłącznie do celów biznesowych (maksymalne potrącenie 1500 USD). Jeśli wydatki na biuro domowe są większe, nadal możesz wybrać zwykłą metodę obliczania odliczenia.

# 7 Zgłaszanie się do hobby jako firma

Dla wielu to, co robią dla biznesu, jest czymś, co lubią. Ciesz się fotografią, rozpocznij biznes jako fotograf i odliczenie kosztów aparatu i wydatków. Sprzedaj jedno lub dwa zdjęcia i swój dom za darmo. Brzmi jak świetny plan. Może nie tak szybko.

IRS pozwala odliczyć wydatki na legalny biznes, ale nie na hobby. Jeśli jako firma deklarujesz hobby, które wiąże się z dużymi wydatkami i dużymi stratami, na przykład wyścigami samochodowymi, ryzykujesz audyt.

Musisz zgłosić wszelkie dochody, które osiągasz z hobby, takie jak sprzedaż kilku zdjęć, jeśli jesteś fotografem. Możesz jednak odliczyć swoje wydatki tylko do wysokości dochodu, który wygenerowałeś z hobby. Nie możesz odliczyć strat.

Aby być biznesem, działalność musi mieć oczekiwany zysk i musi generować zysk co najmniej 3 z każdych 5 lat.

# 8 Wiele nieruchomości do wynajęcia

Jeśli masz nieruchomość na wynajem i aktywnie uczestniczysz w zarządzaniu nią, możesz ubiegać się o odliczenie do 25 000 USD strat. Odliczenie to wygasa w przypadku dochodów powyżej 100 000 USD i znika, gdy dochód przekroczy 150 000 USD.

Jeśli możesz udowodnić, że jesteś profesjonalistą w branży nieruchomości (deweloper, wynajmujący, pośrednik itp.), Nie ma ograniczeń co do strat, które możesz odliczyć.

Nie twierdz, że jesteś specjalistą od nieruchomości, kiedy nim nie jesteś. IRS dowie się o Twojej prawdziwej pracy.

# 9 Oszustwo

Wraz ze wzrostem liczby zgłoszeń elektronicznych liczba oszustw znacznie wzrosła i wzrosła na ekranie radaru IRS. Zwroty podatku zostały częściowo opóźnione z powodu nowych kontroli IRS pod kątem oszustw.

Przyjmowanie kredytów, do których nie masz prawa. Ubieganie się o ulgę podatkową z tytułu zarobków z kwalifikującym się dzieckiem, które nie jest Twoim dzieckiem, może wywołać kilka sygnałów ostrzegawczych. Było wiele osób, które kilka lat temu ubiegały się o kredyt dla kupujących po raz pierwszy na dom, a które nie były do niego uprawnione, w tym jeden czterolatek.
Zwiększanie lub zmniejszanie dochodu, aby zwiększyć ulgę podatkową na podatek dochodowy. Z natury EITC wzrasta wraz ze wzrostem Twojego dochodu do pewnego poziomu, a następnie w miarę dalszego wzrostu Twojego dochodu, Twój EITC będzie się zmniejszał. Są podatnicy, którzy będą manipulować dochodami biznesowymi, aby osiągnąć optymalny punkt maksymalnego kredytu. Nie chciałbym, żeby mnie na tym przyłapano.
Składanie fałszywych zeznań podatkowych. IRS jest świadomy kradzieży tożsamości w celu uzyskania numerów ubezpieczenia społecznego, które są następnie wykorzystywane do składania zeznań podatkowych i nieuczciwego ubiegania się o zwrot pieniędzy. W tym roku co najmniej jedna klientka w naszym urzędzie skarbowym miała fałszywe zeznanie podatkowe złożone pod jej numerem ubezpieczenia społecznego.

Nie bój się czerwonych flag:

Podaj wszystkie swoje dochody.
Jeśli możesz udowodnić, że masz prawo do legalnych potrąceń, weź je.
Zachowaj dobrą dokumentację, aby uzasadnić swoje odliczenia.
Zapisz rachunki, aby zweryfikować swoje wydatki.
Nie bierz odliczeń ani roszczeń, do których nie jesteś uprawniony.

Czerwone flagi, czy ostrzegacie?

Ostrzeżenie

Żadne federalne informacje podatkowe lub dotyczące planowania podatkowego podane powyżej lub powiązane z tym artykułem nie mają być specyficzne dla żadnej konkretnej osoby ani sytuacji. Każdy, kto chce zastosować te informacje, powinien najpierw omówić je z księgowym lub doradcą podatkowym, aby określić, czy są one odpowiednie lub w jaki sposób odnoszą się one do jego wyjątkowej sytuacji.

Pytania i Odpowiedzi

Pytanie: O ile mogę ubiegać się o zwrot podatku stanowego za elementy pracy dla PA i nie muszę od nich płacić podatków?

Odpowiedź: Jeśli masz pokwitowania, możesz ubiegać się o wszystkie wydatki związane z pracą od podatków od PA. Przykłady wydatków związanych z pracą, o które możesz się ubiegać, obejmują składki związkowe, licencje, narzędzia, specjalną odzież do pracy, taką jak buty robocze. Zasadniczo wszystko, co jest wymagane do wykonywania pracy, ale nie byłoby używane poza pracą. Na przykład możesz ubiegać się o specjalny strój roboczy lub buty, jeśli normalnie nie byłyby noszone poza pracą. Nie możesz ubiegać się o ładną sukienkę lub garnitur i krawat, ponieważ z łatwością można ich używać poza pracą.

Pytanie: Jeśli sprzedajesz swój pierwszy dom, musisz uiścić opłatę?

Odpowiedź: Jeśli dom jest Twoim głównym miejscem zamieszkania i mieszkałeś w nim przez co najmniej dwa z ostatnich pięciu lat, sprzedając dom możesz wykluczyć z podatku do 250 000 USD (osoba samotna lub 500 000 w związku małżeńskim) z wszelkich zysków, które możesz uzyskać otrzymali ze sprzedaży domu.