Wyjaśnienie opcji konta emerytalnego

Jednym z najczęstszych powodów, dla których ludzie nie zakładają konta emerytalnego, jest zamieszanie wokół typów kont. Wiele osób nie zdaje sobie sprawy z różnic między różnymi kontami emerytalnymi ani z tego, jak działają którekolwiek z nich.

Zrozumiałe jest, aby nie znać różnicy między 401 (k) a Roth IRA, zwłaszcza jeśli Twoja praca nie obejmuje finansów ani księgowości. Ale odkładanie planowania emerytalnego jest błędem, który może mieć drastyczne konsekwencje w późniejszym życiu. O wiele lepiej jest poznać różne opcje konta emerytalnego już w wieku 20 lat.

Im szybciej poznasz swoje opcje, tym więcej czasu będziesz miał na założenie konta i rozpoczęcie jego finansowania.

Jak działają konta emerytalne?

Istnieje błędne przekonanie, że konta emerytalne są jak konto oszczędnościowe, na którym przechowujesz pieniądze do momentu osiągnięcia wieku emerytalnego - a potem wszystko odzyskujesz. Rzeczywistość jest trochę bardziej skomplikowana. Istnieją względy podatkowe i inne powody, dla których otwarcie konta emerytalnego to najlepszy sposób na zaoszczędzenie tej części życia. Istnieją również ograniczenia dotyczące tego, ile możesz wnieść i kiedy możesz wypłacić pieniądze na koncie.

Jeśli zaczniesz oszczędzać na emeryturę za pomocą zwykłego konta inwestycyjnego, musisz płacić podatki za każdym razem, gdy sprzedajesz akcje, obligacje lub wypłacasz fundusz. A jeśli sprzedajesz akcje w ciągu 12 miesięcy od ich nabycia, masz do czynienia z bardzo wysokimi stawkami podatku dochodowego - od 15 do 30 procent. Konta emerytalne dają Ci ulgę podatkową - albo w trakcie dodawania pieniędzy na konto, albo gdy wszystkie pieniądze z konta wypłacasz na emeryturze. To, kiedy otrzymasz ulgę podatkową, zależy od rodzaju założonego konta emerytalnego.

Wyjaśnienie różnych typów kont emerytalnych

401 (k)

Większość firm będzie oferować swoim pracownikom standardowy plan oszczędnościowy 401 (k). Składki na 401 (k) można odliczyć od podatku, a wszelkie dochody z inwestycji na koncie są odraczane podatkowo do momentu przejścia na emeryturę. Oznacza to, że otrzymujesz ulgę podatkową od 401 (k) aż do osiągnięcia wieku emerytalnego lub jesteś gotowy do spłaty konta.

Kwota 401 (k) ma maksymalny wkład, który wynosi 18 500 USD na rok 2018. Osoby, które ukończyły 50 lat, mają możliwość dodania do 6500 USD jako rezerwy na nadrobienie zaległości. Maksymalne składki zmieniają się co roku, w zależności od wytycznych IRS.

Pracodawcy mogą dopasować składkę pracownika do 401 (k), do pewnego procentu. Na przykład pracodawca może zdecydować się na 100% równowartości składek pracownika za każdy rok - do 5% ich rocznego dochodu. Jeśli pracownik zarabia 60 000 dolarów rocznie, pracodawca dodawałby co roku 3000 do 401 (k).

Wypłaty z 401 (k) mogą rozpocząć się, gdy osoba osiągnie 59 i pół. Wszelkie wypłaty przed osiągnięciem tego wieku pociągną za sobą 10% karę podatkową wraz z obowiązkiem podatkowym. Możliwe jest również zaciągnięcie pożyczki na 401 (k), jeśli pracodawca wyrazi na to zgodę. Kwota pożyczki wynosi do 50% wartości planu, a maksymalna kwota to 50 000 USD. Każda pożyczka pod zastaw 401 (k) musi zostać spłacona w ciągu pięciu lat.

403 (b)

403 (b) ma znaczenie, jeśli osoba pracuje dla organizacji rządowej lub non-profit. Podatek dochodowy, limity składek, wytyczne dotyczące dopasowania pracodawcy, wymogi dotyczące wypłaty i postanowienia dotyczące pożyczki są takie same jak w przypadku planu 401 (k).

Istnieje specjalna zasada maksymalnej dopuszczalnej składki (MAC) w odniesieniu do 403 (b), zgodnie z którą osoby, które spędziły 15 lat lub więcej u jednego pracodawcy, mogą dodać dodatkowe 3000 USD do swojego rocznego limitu składek. Dopuszczenie tego dodatkowego wkładu leży jednak w gestii pracodawcy, a wielu nie zdaje sobie sprawy z jego istnienia.

Opcje inwestycyjne są nieco ograniczone w przypadku 403 (b). Przy 401 (k) prawie każdy rodzaj instrumentu inwestycyjnego jest dozwolony. 403 (b) ogranicza się do wybranych funduszy inwestycyjnych i rent.

Jeśli masz plan 403 (b) za pośrednictwem swojego pracodawcy, ale zmieniasz pracę, w której oferuje on 401 (k), możliwe jest przeniesienie twojego planu na 401 (k).

401k vs Roth IRA

Solo 401 (k)

Solo 401 (k) jest przeznaczone dla właściciela firmy i małżonka, który nie ma żadnych pracowników. Nie ma możliwości wniesienia wkładu w samodzielną 401 (k), jeśli masz jakichkolwiek pracowników. Nie ma ograniczeń wiekowych ani dochodowych, aby zarejestrować się w tym planie. Limit wkładu wynosi 55 000 USD na 2018 r., A dodatkowe 6000 USD jest dostępne dla osób, które ukończyły 50 lat.

Istnieje wyjątek od aspektu braku pracowników w tym planie: współmałżonek właściciela konta. Jeśli Twój współmałżonek zarabia dzięki Twojej firmie, możesz dodać go do planu. Dodając współmałżonka do planu, możliwe jest podwojenie rocznych składek wpłacanych do osoby samotnej 401 (k).

Posiadacze planu Solo 401 (k) mają do wyboru plan tradycyjny lub plan Roth. Tradycyjny plan zezwala na składki przed opodatkowaniem, z odroczeniem podatku do przejścia na emeryturę. Plan Rotha zezwala na składki po opodatkowaniu, ale od emerytury nie pobiera się podatku.

Prawie każdy rodzaj inwestycji jest dozwolony w ramach solo 401 (k). Posiadacze planów mogą inwestować swoje pieniądze w akcje, obligacje, fundusze inwestycyjne, weksle hipoteczne, nieruchomości, metale szlachetne i inne. Wszelkie wypłaty z konta przed ukończeniem 59 i pół roku życia będą skutkować surowymi karami ze strony IRS.

IRA

Indywidualne konto emerytalne lub IRA to rodzaj korzystnego podatkowo narzędzia inwestycyjnego, które osoby fizyczne mogą otworzyć, jeśli chcą oszczędzać na emeryturę. Istnieje kilka różnych typów IRA - tradycyjne, Roth, SIMPLE i SEP. Inwestycje, które można dokonać w ramach IRA, obejmują akcje, obligacje, fundusze wspólnego inwestowania i nie tylko.

Zarówno konta tradycyjne, jak i Roth IRA są otwierane przez osoby, które chcą założyć własne oszczędności emerytalne. SEP i SIMPLE IRA są zakładane przez właścicieli małych firm lub osoby samozatrudnione.

Wpłaty dokonane na tradycyjne konto IRA można odliczyć od podatku. Nie będziesz płacić podatków od pieniędzy, które wpłacasz na swój tradycyjny IRA, ale będziesz musiał płacić podatki na emeryturze. Indywidualne wpłaty na tradycyjne IRA nie mogą przekraczać 5500 USD. Osoby, które ukończyły 50 lat, mogą wpłacić na konto do 6500 $.

Osoby, które zarabiają więcej niż 63 000 USD rocznie, będą musiały zapłacić pewne podatki od swoich składek na tradycyjne konto IRA. Osoby ze skorygowanym dochodem brutto większym niż 73 000 USD będą musiały zapłacić podatek od wszystkich swoich składek, pod warunkiem, że ich pracodawca oferuje plany emerytalne. Jeśli Twój pracodawca nie oferuje żadnych planów emerytalnych i zarabiasz więcej niż 73 000 USD rocznie, Twoje składki będą podlegały odliczeniu od podatku.

Roth IRA

Główna różnica między tradycyjną a Roth IRA polega na tym, że Twoje składki nie podlegają odliczeniu od podatku w Roth IRA. Będziesz płacić podatki od wszystkich składek na to konto, niezależnie od poziomu dochodów. Ale nie będziesz podlegać opodatkowaniu od wypłat dokonanych z konta na emeryturze.

Zarówno tradycyjne konta IRA, jak i Roth IRA mają wolne od podatku odsetki i dywidendy. Nie będziesz płacić podatków od pieniędzy, które zarabiasz na swoich inwestycjach na żadnym z kont. Różnica polega na tym, że podatek jest naliczany, gdy wpłacasz pieniądze na konto w Roth IRA. Rachunek podatkowy jest należny w momencie wycofania się z tradycyjnej IRA.

WRZ IRA

SEP, czyli uproszczona emerytura pracownicza, IRA to konto emerytalne, które jest przydatne dla osób samozatrudnionych i właścicieli małych firm. Pracodawcy mogą przeznaczyć do 25 procent Twojego rocznego dochodu lub 55 000 dolarów - niezależnie od kwoty, która jest mniejsza. To są dane za 2018 rok i zmieniają się co roku.

Łatwiej jest założyć SEP IRA w porównaniu do 401 (k). Jeśli właściciel małej firmy ma pracowników, muszą oni zostać objęci ubezpieczeniem, jeśli spełniają określone wymagania. Dobrą wiadomością jest to, że właściciele małych firm, którzy utworzyli SEP IRA dla swoich pracowników, mogą odliczać składki na plany pracownicze od ich własnych zgłoszonych dochodów biznesowych. Pomaga właścicielom małych firm w uzyskaniu niższej stawki podatkowej.

Wypłata pieniędzy z SEP IRA podlega opodatkowaniu. Kara za wcześniejsze wycofanie się z SEP IRA wynosi 10 procent plus zwykły podatek dochodowy.

Prosta IRA

SIMPLE, czyli oszczędnościowe plany dopasowania dla pracowników, IRA to kolejny plan przeznaczony dla właścicieli małych firm lub osób samozatrudnionych. Dzięki SIMPLE IRA pracownicy mogą wpłacać składki na swoje konta emerytalne i konieczne jest, aby pracownik dopasował te składki. Składki na program wpłacane przez pracodawcę można odliczyć od podatku, podobnie jak działa SEP IRA.

W przypadku SIMPLE IRA składki pracodawcy są ograniczone na jeden z dwóch sposobów. Mogą dopasować składki do trzech procent wynagrodzenia pracownika. Lub mogą wnieść 2-procentowy nieselektywny wkład za każdego uprawnionego pracownika. Pracownicy są ograniczeni do 12 500 USD rocznie w składkach i 15 500 USD, jeśli są w wieku powyżej 50 lat.

Główną różnicą między SEP IRA a SIMPLE IRA jest to, że pracodawcy nie mogą wnosić własnych składek do SEP IRA. Jest przeznaczony dla pracodawców do wnoszenia wszystkich składek. SEP IRA są lepiej dostosowane do firm, w których większość składek pochodzi od pracowników, podczas gdy pracodawca odpowiada określonym procentom.

Kara za wcześniejsze wycofanie się z SIMPLE IRA wynosi 25 procent plus podatek dochodowy. Ta kara ma miejsce, gdy wypłaty mają miejsce przed ukończeniem 59 i pół roku życia lub jeśli wypłaty rozpoczną się w ciągu dwóch lat od rozpoczęcia planu. Jeśli SIMPLE IRA ma więcej niż dwa lata, ale osoba ma mniej niż 59 i pół roku, kara wynosi 10 procent plus podatek dochodowy.

Zdrowotne konto oszczędnościowe

Health Savings Account, czyli HSA, to konto podatkowe, które jest przeznaczone dla osób, które są objęte planami zdrowotnymi podlegającymi wysokiemu odliczeniu. Celem HSA jest pomóc tym osobom zaoszczędzić na kosztach leczenia, które nie są objęte ich wysokimi odliczeniami planami zdrowotnymi.

Składki na HSA są dokonywane przez osoby fizyczne i / lub ich pracodawców. Istnieje maksymalny limit składek, przy czym indywidualny limit wynosi 3450 USD, a limit rodzinny wynosi 6850 USD. Minimalne limity podlegające odliczeniu również zmieniają się co roku w przypadku kwalifikacji do HSA. Indywidualne minimum to 1350 USD, a minimum rodzinne to 2700 USD. Maksymalna kwota dostępna dla osób indywidualnych wynosi 6650 USD, a dla rodzin 13 300 USD.

Pieniądze trafiające do HSA działają podobnie do 401 (k). Jeśli otrzymujesz plan za pośrednictwem swojego pracodawcy, z Twojej wypłaty potrącane są składki wolne od podatku. Twój pracodawca może również dorzucić procentowy odpowiednik tych składek. Jedynym wyjątkowym aspektem HSA jest to, że każdy może wnieść swój wkład w Twój plan - małżonkowie, rodzice, dalsza rodzina, przyjaciele itp.

Podsumowanie

Przy tak wielu opcjach kont emerytalnych zrozumiałe jest, że ludzie są zdezorientowani, gdy po raz pierwszy zaczynają myśleć o planowaniu emerytury. Ale wiele z tych kont dotyczy konkretnych sytuacji i celów. Kiedy spojrzysz na liczbę kont emerytalnych, które możesz założyć, zauważysz, że jest ona dużo mniejsza niż ta lista. Zawsze dobrze jest skontaktować się z wykwalifikowanym doradcą inwestycyjnym, aby uzyskać szczegółowe porady dotyczące konkretnej sytuacji.

Główna decyzja dotyczy uzyskania ulgi podatkowej od składek lub wypłat. Oba mają swoje wady i zalety i to od Ciebie zależy, co będzie najlepsze w Twoich okolicznościach.

Możliwe jest również otwarcie więcej niż jednego konta emerytalnego. Na przykład możesz zdecydować się na Roth IRA, nawet jeśli otrzymujesz 401 (k) od swojego pracodawcy. Musisz jednak pamiętać, że dodatki podatkowe związane z IRA mogą ulec zmianie, w zależności od poziomu Twoich dochodów i tego, czy masz 401 (k) za pośrednictwem swojego pracodawcy.

Bez względu na to, który typ konta jest dla Ciebie odpowiedni, zacznij oszczędzać już dziś, ponieważ emerytura nadejdzie tutaj wcześniej niż myślisz (zaufaj mi, wiem z własnego doświadczenia).

Bibliografia

„Rodzaje planów emerytalnych”

Tyson, Eric i Bob Carlson. Finanse osobiste dla seniorów dla opornych . Wiley Publishing, Inc. 2010.

Maeda Martha. Kompletny przewodnik po IRA i inwestowaniu w IRA: ujawniono strategie budowania bogactwa . Atlantic Publishing Group, Inc. 2010.

Pytania i Odpowiedzi

Pytanie: Jeśli w wieku 55 lat wyciągnę wszystkie pieniądze z mojego 401k, jaką karę zapłacę?

Odpowiedź: Wypłaty z twojego kwalifikującego się planu są opodatkowane jak zwykły dochód i mogą podlegać 10% federalnej karze podatkowej, jeśli zostaną podjęte przed ukończeniem 59 1/2 roku życia. Jeśli odszedłeś ze swojego pracodawcy w roku, w którym skończyłeś 55 lat lub później, możesz nie podlegać karze za wcześniejsze wycofanie w wysokości 10%.

Pytanie: Kiedy należy zacząć pobierać pieniądze z konta emerytalnego Roth?

Odpowiedź: Jeśli spełniasz wymagania, kwalifikowane wypłaty są wolne od podatku.

Możesz wpłacać składki do swojego Roth IRA po osiągnięciu wieku 70 lat.

Możesz pozostawić kwoty w swoim Roth IRA tak długo, jak żyjesz.

Te informacje pochodzą ze strony internetowej IRS: