Emerytura dla freelancerów i osób samozatrudnionych

Jeśli Twoje marzenie o emeryturze wygląda mniej więcej tak, będziesz musiał zacząć oszczędzać już teraz.

Boso na Florydzie, CC BY 2.0, przez flickr

Więc pracujesz dla siebie: gratulacje! Zdecydowałeś się być swoim własnym szefem i podejmować decyzje niezbędne do utrzymania lub rozwoju swojej niezależnej firmy lub jednoosobowej działalności gospodarczej. Prawdopodobnie jesteś tak zajęty wykonywaniem swojej pracy, jak również załatwianiem formalności, marketingiem firmy i utrzymaniem miejsca pracy, że nie możesz zrobić nic więcej. Ale jest jedna bardzo ważna rzecz, o której nie można zapomnieć: planowanie emerytury.

Nie masz już działu kadr, który zajmowałby się wszystkimi szczegółami Twojej emerytury. Heck, nie masz już emerytury! Stąd wszystko jest DIY. Na szczęście osoby samozatrudnione mają kilka dobrych opcji na konta oszczędnościowe emerytalne.

Rodzaje planów emerytalnych dla osób samozatrudnionych

Jako osoba samozatrudniona (niezależnie od tego, czy jesteś wolnym strzelcem, niezależnym wykonawcą czy wyłącznym właścicielem małej firmy) w USA, masz niektóre z tych samych opcji, które mają pracownicy dużych korporacji. Jednak niektóre z tych opcji, takie jak udział w zyskach lub program określonych świadczeń, wymagają wielu formalności, opłat, a nawet profesjonalnej pomocy. Skoncentrujmy się na planach, które możesz zacząć samodzielnie, korzystając z kilku prostych formularzy lub niewielkiej pomocy banku.

Przykłady: ile możesz zaoszczędzić na każdym planie

Przykład 1: Marisol jest 40-letnim doświadczonym niezależnym pisarzem, który jest niezależnym wykonawcą. Nie ma pracowników i zarobiła 65 000 USD w 2020 r. Jeśli włączymy to do kalkulatora składek na samozatrudnienie, zobaczymy, że jej dochód netto z samozatrudnienia wynosi około 60 400 USD. Mogłaby wnieść następujące maksymalne wkłady:

SEP-IRA: 12 080 USD
SIMPLE IRA: 13905 USD (13 500 USD + 3% składki pracodawcy)
Solo 401 (k): 24375 USD (19500 USD + 25% składki pracodawcy)

Przykład 2: Harold jest 55-letnim wyłącznym właścicielem firmy taksówkarskiej bez innych pracowników. W 2020 roku zarobił 50000 dolarów, a dochód netto z samozatrudnienia nieco mniejszy niż 46500 dolarów. Jego przybliżony maksymalny wkład wyniósłby w przybliżeniu:

SEP-IRA: 9300 USD
PROSTA IRA: 16905 USD (13,500 USD + 3% składka pracodawcy + 3000 USD składki wyrównawczej)
Solo 401 (k): 30.875 $ (19.500 $ + 25% składka pracodawcy + 6500 $ wpłaty wyrównawczej)

WRZ-IRA

SEP-IRA pozwala odłożyć do 25% dochodu netto ( nie brutto) z tytułu samozatrudnienia, maksymalnie do 53 000 USD (stan na 2016 r.).

Możesz wpłacać składki zarówno do SEP-IRA, jak i Roth IRA, jeśli kwalifikujesz się do Roth, lub do 401 (k) sponsorowanego przez pracodawcę, jeśli nadal masz pracę dzienną.
Możesz zasilić swoje konto za kalendarz w dowolnym momencie, aż do terminu płatności podatków (zwykle 15 kwietnia następnego roku), dzięki czemu możesz wnieść większy lub dodatkowy wkład, jeśli zarobisz więcej pieniędzy niż myślałeś. I odwrotnie, jeśli zarobiłeś mniej niż planowano, możesz pominąć swój roczny wkład lub wpłacić mniejszą kwotę.
Możesz założyć SEP-IRA, wypełniając prosty formularz; Twój bank lub firma maklerska może przeprowadzić Cię przez ten proces przez telefon.

Jeśli jesteś właścicielem małej firmy, możesz również skorzystać z SEP-IRA, aby odliczać od podatku „składki pracodawcy” na rzecz uprawnionych pracowników. Musisz przyznać wszystkim uprawnionym pracownikom ten sam procent, więc Twoja elastyczność jest nieco ograniczona.

SIMPLE IRA

Właściciele małych firm (zatrudniających mniej niż 100 pracowników) mogą lepiej wprowadzić PROSTY (Savings Incentive Match Plan Plan for Employees) IRA. Jak sama nazwa wskazuje, jest łatwy do wdrożenia (wymaga przede wszystkim formularza, w którym firma świadcząca usługi finansowe może Ci pomóc, oraz corocznego powiadomienia dla pracowników) i stanowi zachętę dla pracowników do oszczędzania własnych pieniędzy. Jako pracodawca jesteś zobowiązany do wyrównania dolara oszczędności swoich pracowników za dolara do 3% lub wniesienia wkładu w wysokości 2%.

Jeśli jesteś właścicielem własnej firmy, ale nie masz innych pracowników, nadal możesz utworzyć dla siebie SIMPLE IRA. Możesz to zrobić, jeśli Twój dochód jest niski, ponieważ chociaż limit składki na odroczenie w 2020 r. Wynosi 13500 USD, pieniądze te mogą stanowić do 100% Twojego odszkodowania. Możesz również wpłacać składki wyrównawcze w wysokości do 3000 $, jeśli masz 50 lat lub więcej, czego nie możesz zrobić w SEP-IRA.

Solo 401 (k) może być idealnym planem emerytalnym dla firmy hydraulicznej z mężem i żoną.

MoToMo, CC BY 2.0, przez flickr

Solo 401 (k)

Jeśli chcesz wymienić trochę więcej dokumentów na możliwość wniesienia większej ilości pieniędzy, rozważ indywidualne 401 (k). Jako pracodawca pracujący na własny rachunek możesz przeznaczyć do 25% dochodu netto z samozatrudnienia, ale możesz również wnieść składkę w wysokości do 18 500 USD (w 2020 r.), Pełniąc rolę pracownika. Łączna kwota tych dwóch kwot nie może przekroczyć 57 000 USD, chociaż jeśli masz ponad 50 lat, możesz wpłacić dodatkowe 6500 USD. Twój współmałżonek (który pracuje dla Twojej firmy) również może uczestniczyć. Wadą? Twoje podatki stają się bardziej skomplikowane, nie ma gotowych formularzy ogólnych, które pomogłyby w uruchomieniu planu, a gdy aktywa w Twoim planie osiągną określony próg (obecnie 250 000 USD), musisz złożyć roczny raport w IRS.

Porównanie rodzajów planów emerytalnych



	WRZ-IRA	SIMPLE IRA	Solo 401 (k)
Limit wkładu:	Do 25% dochodu netto z samozatrudnienia, ale nie więcej niż 57 000 USD	Do 100% dochodu z pracy na własny rachunek, ale nie więcej niż 13500 USD	Do 19 500 USD jako składka pracownika, plus do 25% dochodu netto z samozatrudnienia, aby łącznie nie przekroczyć 57 000 USD
Trudność konfiguracji i konserwacji:	bardzo łatwe: dostępne są ogólne formularze; brak dalszych formalności	łatwe: dostępne ogólne formularze; wymagane coroczne powiadomienie pracowników	bardziej złożone: niezbędne prowadzenie dokumentacji i dokumentacji; wyższe opłaty administracyjne
Najlepszy plan na:	niezależny wykonawca lub właściciel bardzo małej firmy	właściciel małej firmy (bez dodatkowych pracowników do 100 pracowników)	wyłączny właściciel i małżonek (jeśli są zatrudnieni w firmie)
Składki wyrównawcze dla osób w wieku 50+:	nie dozwolony	3000 $	6500 $
Wymagania dotyczące ubezpieczenia pracowników małych firm (jeśli dotyczy):	pracownicy, którzy mają co najmniej 21 lat, byli zatrudnieni przez 3 z ostatnich 5 lat i zarabiali co najmniej 600 USD rocznie.	pracownicy, którzy w ciągu ostatnich 2 lat osiągnęli dochód w wysokości co najmniej 5000 USD i prawdopodobnie zrobią to ponownie w tym roku	obejmuje tylko właściciela firmy; plan musi ulec zmianie, jeśli zatrudniani są pracownicy inni niż małżonek
Elastyczność:	Ty jako pracodawca możesz zdecydować, czy i ile wpłacić bez żadnych formalności (wszyscy uprawnieni pracownicy - nawet jeśli jesteś jedyny - muszą otrzymać ten sam procent)	jako pracodawca możesz dopasować składki pracowników (w tym własne) w wysokości do 3% wynagrodzenia lub wnieść wkład w wysokości 2% do wszystkich kwalifikujących się pracowników; jeśli chcesz zmienić procent lub rodzaj wkładu, musisz to zrobić na piśmie przed wprowadzeniem zmiany	Ty jako pracodawca możesz zmienić procent dopasowania firmy, a Ty jako pracownik możesz zmienić swój wkład, ale obie strony wymagają papierkowej roboty

Odłóż dziś grosze, a jutro będziesz mieć dolary (lub za 20 lat).

penywise, morgueFile, bezpłatna licencja, za pośrednictwem morgueFile

Zacznij oszczędzać na emeryturę już dziś

Nie zwlekaj! Wybierz odpowiedni dla siebie plan i zacznij jak najszybciej. Ze względu na magię narastających odsetek, im młodszy jesteś na początku, tym mniej będziesz musiał wyciągać z wypłaty, aby osiągnąć swój cel. Nawet jeśli jesteś zupełnie nowy w życiu freelancera lub Twoja firma dopiero się kwalifikuje, otwórz plan i zacznij pomagać. To stanie się nawykiem, zobaczysz ulgi podatkowe, a skończysz z jajkiem, którego inaczej byś nie miał.