5 najczęstszych błędów podatników z mojej perspektywy w moim urzędzie skarbowym

Nienaukowe badanie błędów podatników

Ponieważ sezon rozliczeń podatkowych zaczyna się ponownie, artykuły są lub będą pisane w gazetach, czasopismach i on-line ostrzegających składających zeznania podatkowe, aby uniknąć niektórych typowych błędów popełnianych rok po roku.

Uważam za ironiczne, że w dobie e-zgłoszenia, IRS ostrzega przed błędami, które są powszechnie popełniane przez osoby składające dokumenty papierowe. Ostrzeżenia Wall Street Journal i Daily Finance.com są lepsze, ale niektóre z ich zaleceń nie będą dotyczyć przeciętnego podatnika.

Teraz moja kolej na wypisanie kilku typowych błędów, które widzę w naszym biurze rozliczeń podatkowych.

1. Niezłożenie zeznania podatkowego

Wydaje się to prawie głupie, ale przez cały sezon podatkowy i przez cały rok przychodzą klienci, którzy od lat nie składali zeznań podatkowych. Oto niektóre z powodów, które słyszymy:

Nie przeszkadzało mi to.
Nie sądziłem, że muszę złożyć wniosek.
Jestem winien zaległe podatki lub alimenty, więc i tak otrzymają mój zwrot.

Kilka lat temu do jednego z naszych biur weszła para z pismem z IRS, w którym stwierdza, że muszą złożyć zeznania z lat 2009 i 2010 do 11 kwietnia. Oczywiście musieli również złożyć zeznanie z 2011 roku.

Podatnicy mieli bardzo niewiele swoich starych akt, ale IRS tak. Wszystkie otrzymane W-2, 1099 itd., Podobnie jak IRS. W rzeczywistości, IRS może dokonać zwrotu za Ciebie i wysłać rachunek podatkowy (a czasami to robi). Mają na względzie najlepszy interes IRS, a nie Twój. Nie zawsze znają Twój status zgłoszenia, liczbę osób pozostających na Twoim utrzymaniu ani potrącenia lub kredyty, do których jesteś uprawniony; wszystkie rzeczy, które mogą zmniejszyć Twoje zobowiązanie podatkowe. Zadaniem IRS nie jest zmniejszanie zobowiązania podatkowego. To twoja praca. (Gdyby Warren Buffet to przeczytał, z zadowoleniem przyjąłbym jego komentarze).

Po opłaceniu i uzyskaniu kopii ich akt z IRS, w połączeniu z posiadanymi przez nich dokumentami, byliśmy w stanie zrealizować wszystkie ich zwroty. Z 3 zwrotami, ich całkowity ZWROT wyniósł ponad 10 000 $! Dlaczego ci podatnicy nie złożyli wcześniej zeznań?

Morał tej historii jest taki: czasami największym błędem, jaki możesz popełnić podczas składania zeznań podatkowych, jest niezłożenie wniosku. Brak zgłoszenia nie oznacza, że nie będziesz płacić podatków, ale oznacza to, że nie otrzymasz zwrotu, jeśli Ci się należy. Urząd Skarbowy już ma Twoje dane. Złóż swoje podatki, zanim zrobią to za Ciebie.

Bankscottage

2. Nie zgłaszanie całego dochodu

Niezgłoszenie całego dochodu może być prostym, uczciwym błędem lub może być niezgodne z prawem. Jeśli świadomie i celowo nie zgłosisz swoich dochodów, możesz otrzymać sankcje cywilne i karne. Pomimo tego, co wielu uważa, zgodnie z kodeksem podatkowym wszystkie dochody, w tym dochody gotówkowe i napiwki, podlegają zgłoszeniu. W przypadku pracowników restauracji pracodawca może śledzić napiwki i zgłaszać je w formularzu W-2 pod koniec roku. W przypadku osób samozatrudnionych każda osoba, która płaci co najmniej 600 USD w ciągu roku, jest zobowiązana do dostarczenia (i IRS) 1099.

Czy to może być szczery błąd? Pewnie. Większość formularzy należy przesłać do 31 stycznia. Ale niektóre formularze, które zgłaszają dochód podlegający opodatkowaniu, takie jak 1099-B od brokera, nie są Ci należne do 15 lutego. Inne, takie jak partnerskie K-1, mają pojawić się jeszcze później. Nawet jeśli otrzymasz formularz, istnieje szansa, że poprawiony formularz zostanie Ci dostarczony w późniejszym terminie.

W moim urzędzie skarbowym niektórzy klienci przychodzą, aby złożyć wniosek, gdy tylko otrzymają jeden W-2. Chcą ich zwrotu, szczególnie jeśli obejmuje on podatek na dzieci i ulgi podatkowe na podatek dochodowy. Zanim wrócą, aby odebrać dokumenty, mają co najmniej jeden dodatkowy W-2. Te dodatkowe W-2 mogą zmienić ich kwalifikowalność do EITC. To, co kiedyś było zwrotem pieniędzy, może teraz zostać zwrócone.

Morał z tej historii: zgłoś wszystkie swoje dochody. IRS prawdopodobnie już o tym wie. Bądź cierpliwy. Zdobądź wszystkie formularze i wypełnij je poprawnie za pierwszym razem. Jeśli otrzymasz nowy formularz W-2 po złożeniu już zeznania podatkowego, złóż poprawioną deklarację, 1040-X.

3. Odliczenie, do którego nie byłeś uprawniony

Ten błąd może obejmować roszczenia dotyczące dzieci lub innych osób pozostających na utrzymaniu, do których nie jesteś uprawniony, próbując zakwalifikować się do ulg podatkowych, po zawyżanie szczegółowych potrąceń, takich jak datki na cele charytatywne.

Wraz z nowym prawem podatkowym znacznie więcej podatników będzie korzystać ze standardowego odpisu. Chociaż odliczenie na podatki stanowe i lokalne (SALT) będzie ograniczone do 10 000 USD w przypadku osób składających jedno i wspólnie składających wniosek, nadal może istnieć pokusa zawyżania potrąceń na cele charytatywne lub ubiegania się o odsetki od kredytu hipotecznego, do których możesz nie mieć prawa zgodnie z nowym prawem.

W nowym prawie podatkowym nie ma kilku innych odliczeń, takich jak opłaty za przygotowanie podatkowe, niezwrócone koszty pracownicze i opłaty doradcy inwestycyjnego.

W 2018 r. Nastąpił wzrost ulgi podatkowej na dziecko i kontynuacja ulgi podatkowej od dochodów zarobionych (EITC), oba przynajmniej częściowo zwrotne ulgi. W przypadku skomplikowanych zasad kwalifikacyjnych może pojawić się pokusa, aby próbować ubiegać się o te kredyty, celowo lub nieumyślnie, nawet przez osoby do nich nieuprawnione. Na przykład EITC zależy przede wszystkim od twoich dochodów i liczby kwalifikujących się dzieci, o które możesz się ubiegać. Im więcej kwalifikujących się dzieci możesz ubiegać się o przyjęcie do 3 lat, tym większy będzie Twój EITC. Podatnicy chcą zoptymalizować swoje dochody i zmaksymalizować kwalifikujące się dzieci, aby zmaksymalizować ich EITC. Możesz przeczytać moje artykuły na temat „Kto może być dzieckiem kwalifikującym się do EITC” lub to centrum na temat nieuczciwego ubiegania się o EITC.

Wszyscy podatnicy powinni ubiegać się o wszystkie przysługujące im ulgi lub odliczenia. Ale kilka będzie próbowało twierdzić, że niektóre z nich się nie kwalifikują. Kilka lat temu pojawił się raport o czterolatku ubiegającym się o kredyt dla nabywcy domu po raz pierwszy. (Może po prostu nie mógł już dłużej mieszkać z rodzicami).

Morał tej historii: weź zwolnienia, odliczenia i kredyty, do których masz prawo, i nic więcej. Upewnij się, że nie przegapisz niczego, co jest należne. Branie tych, do których nie masz prawa, jest oszustwem i zostaniesz ukarany za to kary. W przypadku EITC, jeśli niesłusznie lub omyłkowo ubiegasz się o to, możesz odmówić mu tego do 10 lat (nawet lat, kiedy miałbyś do tego prawo).

4. Nieprawidłowy numer ubezpieczenia społecznego lub data urodzenia

Zwykle są to błędy literówki, ale w kilku przypadkach mogą być zamierzone. W większości te kwestie obejmują wiele błędów urzędniczych, przed którymi ostrzega IRS przy zwrotach papierów.

Wszystkie imiona i nazwiska, numery ubezpieczenia społecznego i daty urodzenia podatników i osób pozostających na utrzymaniu muszą być zgodne z danymi podanymi w IRS lub bazie danych ubezpieczenia społecznego. Zakładając, że nie zmyślasz nazwiska, numeru ubezpieczenia społecznego i daty urodzenia, jest to zwykle błąd typograficzny lub szczery (tata zapomina o dacie urodzenia dziecka lub żony).

Jednak w przypadku zgłoszenia elektronicznego błędy pisarskie są inne niż w przypadku zwrotów papierowych. Komputer wykonuje obliczenia, więc nie musisz już martwić się o błędy matematyczne. Dzięki e-zgłoszeniu nie musisz wysyłać swoich W-2. I chociaż nie musisz składać swojego podpisu na zgłoszeniu złożonym drogą elektroniczną, Ty i Twój małżonek, jeśli składacie wspólnie, musicie użyć podpisu elektronicznego, numeru PIN, aby złożyć zwrot.

Upewnić się:

Wszystkie informacje podane przy zwrocie są prawidłowe.
Nazwy, ulice itp. Są poprawnie wpisane.
Liczby wprowadzone z W-2 i innych formularzy są dokładne.
Wszystkie nazwiska są wpisane poprawnie, a daty urodzenia i numery ubezpieczenia społecznego są prawidłowe.
Twoje konto i numery rozliczeniowe są prawidłowe, jeśli dokonujesz bezpośredniej wpłaty.
Utwórz kod PIN, aby elektronicznie podpisać zwrot.
Użyj prawidłowego statusu zgłoszenia. Nie sprawdzaj więcej niż jednego, jeśli wypełniasz papier.

Morał tej historii jest taki: śmieci na wejściu, śmieci na zewnątrz. Jeśli nie zwrócisz uwagi na szczegóły, zwrot zostanie odrzucony i po prostu opóźni zwrot pieniędzy.

5. Nie płacenie należnych podatków

Nie jestem pewien, jak często to się dzieje, ale wiem, że tak. W Pensylwanii podatnicy muszą składać federalne, stanowe i lokalne deklaracje podatkowe. Wszystkim naszym klientom udostępniamy kopie tych zwrotów do ich ewidencji. Jeśli są winni podatki federalne lub stanowe, zapewniamy im również vouchery i zaadresowaną kopertę do przesłania płatności. Lokalnych zwrotów nie można składać drogą elektroniczną, dlatego wszyscy nasi klienci otrzymują zwrot, W-2 itp. Oraz zaadresowaną kopertę do wysłania do lokalnego urzędu skarbowego.

Skąd mam wiedzieć, że niektórzy podatnicy nie płacą należnych podatków? Prosty. Kiedy przynoszą zeszłoroczne powroty do akt tegorocznych, znajduję wszystkie koperty, kupony i formularze nadal ładnie schowane w paczce, którą im dałem w zeszłym roku.

Morał z tej historii, płać podatki, kiedy są należne. Złóż wszelkie dokumenty, które musisz. Jeśli wysyłasz czek, dołącz do niego kupon i umieść na nim swój numer ubezpieczenia społecznego. Jeśli nie możesz zapłacić, umów się na ratę z IRS.