Jak rozliczać podatki od dochodów uzyskanych w niepełnym wymiarze godzin na hubpages i innych witrynach marketingu internetowego

Musisz wypełnić i złożyć harmonogram C ze swoimi podatkami

Dochód uzyskany jako osoba pracująca na własny rachunek, w przeciwieństwie do zarobków uzyskanych od pracodawcy jest zgłaszane na swoich podatków federalnych dochodu poprzez wypełnienie i tym ze swoją formę zwrotu podatku znanego jako Schedule C .

Kopię Załącznika C do zeznania podatkowego za bieżący rok można uzyskać na stronie IRS tutaj, a instrukcje wypełniania Załącznika C na stronie IRS tutaj.

Formularz podatkowy C - Służy do rejestrowania przychodów i wydatków biznesowych

Oba są to pliki PDF, które można pobrać i zapisać na komputerze, aw przypadku samego harmonogramu C można wypełnić informacje bezpośrednio na komputerze, a następnie zapisać i wydrukować.

Sam harmonogram C to dwustronicowy dokument, który jest stosunkowo prosty i łatwy do zrozumienia i kompletności.

Chociaż harmonogram C IRS i inne omówione tutaj formularze podatkowe zwykle pozostają mniej więcej takie same z roku na rok, jeśli chodzi o ich format, instrukcje ich wypełniania często zawierają istotne zmiany. Ponieważ zarówno formularze, jak i instrukcje mogą się zmieniać z roku na rok, należy zawsze upewnić się, że zarówno formularz, jak i instrukcje, których używasz, odpowiadają rokowi podatkowemu, za który składasz wniosek.

Chociaż formularz C jest dość prosty, szczególnie w przypadku dochodów z pisania w niepełnym wymiarze godzin, nie wahaj się szukać profesjonalnej pomocy, jeśli czujesz, że jej potrzebujesz. Bezpłatna pomoc jest często dostępna ze źródeł, takich jak witryna IRS i organizacje społeczne. Dostępnych jest również wiele pakietów oprogramowania do przygotowywania podatków w przystępnej cenie, a także niedrogie profesjonalne usługi w zakresie przygotowywania podatków.

Dochód z działalności gospodarczej może podlegać podatkowi od samozatrudnienia

Jeśli wykażesz zysk w wierszu 31 harmonogramu C, zwróć uwagę, że pierwszy punkt w wierszu 31 zawiera informację Jeśli zysk, wprowadź w formularzu 1040, wiersz 12 i harmonogram SE wiersz 2, co oznacza, że oprócz wpisania dodatnia liczba w linii 12 formularza 1040 może być również konieczne wypełnienie harmonogramu SE, którego kopię można uzyskać ze strony internetowej IRS tutaj.

Harmonogram SE służy do obliczania tak zwanego podatku z tytułu samozatrudnienia, który odnosi się do kwot podatku na ubezpieczenie społeczne i Medicare, potrącanych z wynagrodzenia za twoją stałą pracę każdego dnia wypłaty.

W przypadku wynagrodzeń pracowników tylko połowa podatków na ubezpieczenie społeczne i Medicare jest potrącana z wynagrodzenia pracownika, a druga połowa jest opłacana przez pracodawcę. Obecnie część składki na ubezpieczenie społeczne i Medicare dla pracownika wynosi 7,65% jego zarobków.

Ponieważ jednak osoby samozatrudnione są zarówno pracodawcą, jak i pracownikiem, muszą płacić pełny podatek w wysokości 15,30% (pracownik 7,65%, a pracodawca 7,65%). Dostajesz jedną przerwę w tym, że jeśli całkowity dochód z pracy na własny rachunek jest niższy niż 400 USD (tj. 399,99 USD lub mniej), nie musisz składać wniosku Schedule SE i płacić 15,30% podatku.

Posiadanie firmy lub hobby, które zarabia dla Ciebie, spowoduje wzrost podatków, nie jest to powód do rezygnacji z tej działalności. Niezależnie od tego, czy zajmujesz się pisaniem, czy innym wolnym strzelcem, jest to mała sprawa na pół etatu, czy też jedyne źródło dochodu, posiadanie własnej firmy ma swoje zalety.

Pamiętaj, że nawet w przypadku, gdy Twoja mała firma prowadzi działalność w niepełnym wymiarze godzin, która generuje dodatkowe pieniądze, co najmniej Twój dochód po opodatkowaniu będzie większy niż dochód bez prowadzenia działalności, nawet jeśli musisz płacić podatki dochód z działalności.

Chociaż charakter naszego progresywnego systemu podatku dochodowego oznacza, że dodatkowy dochód z Twojej dodatkowej działalności może być opodatkowany według stawki wyższej niż Twój podstawowy dochód z wynagrodzeń, nasi politycy nadal nie podnieśli tej stawki do 100%. Ponadto płacisz tylko podatki od zysku, które są różnicą między przychodami produkowanymi przez firmę a wydatkami poniesionymi przez firmę.

Harmonogram C pokaże, czy masz zysk, czy stratę z Twojej firmy

W przypadku prostej małej firmy (a zarabiając pieniądze na swojej HubPage i innych działaniach w Internecie, jesteś uważany za właściciela małej firmy) bez zapasów do sprzedaży, wypełnienie formularza nie jest takie trudne.

Koszt a rachunkowość memoriałowa

Dla większości osób w naszej sytuacji jako pisarzy wpływ wyboru metody gotówkowej lub memoriałowej na nasze podatki jest mniej więcej taki sam, chociaż metoda memoriałowa wymaga trochę więcej pracy, zwłaszcza że, jak pamiętam z zeszłorocznych podatków, Google i inne witryny zgłosiły ile faktycznie zapłacili mi w 2007 r., a nie to, co faktycznie byli mi winni.

Różnica polega na tym, że skoro Google śledzi i sumuje kwotę należną mi za kliknięcia za każdy dzień miesiąca, a następnie wysyła mi czek na sumę na koniec następnego miesiąca, czek, który otrzymałem, w styczniu 2007 r. Był na pieniądze zarobione w grudniu 2006 r., a pieniądze, które zarobiłem w grudniu 2007 r., zostały wypłacone dopiero w styczniu 2008 r.

Zgodnie z metodą memoriałową zadeklarowałbym zarobki z grudnia 2006 r. (Które otrzymałem dopiero w styczniu 2007 r.) W zeznaniu podatkowym za 2006 r. I zadeklarowałbym to, co zarobiłem w grudniu 2007 r. (Które otrzymałem dopiero w styczniu 2008 r.) Na moim Podatki 2007.

Jak widać, w przypadku naszego rodzaju działalności wynik netto jest mniej więcej taki sam dla obu metod, więc wybieram prostszy sposób i po prostu raportuję dochód metodą gotówkową, która jest taka sama, jak jest zgłaszana do mnie.

Istnieją pewne firmy, w których stosowanie memoriałowej metody księgowania przynosi korzyści podatkowe, ale nie jest to jedna z nich.

Jako minimum będziesz musiał podać swoje imię i nazwisko, numer ubezpieczenia społecznego, adres Twojej firmy (dla większości z nas jest to nasz adres domowy - NIE wpisuj adresu obecnego pracodawcy, jeśli masz również stałą pracę jako Twoja działalność związana z pisaniem jest niezależna od tego źródła dochodu), wskaż metodę księgową jako gotówkę , memoriałową lub inną oraz całkowity dochód, jaki uzyskałeś ze wszystkich źródeł za pisanie.

Najłatwiejszą metodą księgowania jest gotówka, ponieważ oznacza to, że liczysz dochód jako swój na dzień otrzymania czeków lub automatycznych wpłat na swoje konto bankowe z HubPages, Google i innych witryn, które płacą Ci, podczas gdy naliczanie oznacza, że ubiegasz się o zwrot dochód na dzień, w którym go uzyskasz, zamiast go otrzymać. (Zobacz pasek boczny po prawej stronie, zatytułowany Cash vs Accrual Accounting, aby uzyskać bardziej szczegółowe omówienie Cash vs Accrual Accounting).

Wprowadź wszelkie wydatki biznesowe w odpowiednich wierszach poniżej, a następnie odejmij wydatki od całkowitego dochodu, aby uzyskać dochód netto z działalności, która jest wprowadzona w wierszu 31 formularza.

W zależności od wydatków Twój dochód netto z działalności może być dodatni lub ujemny.

Liczba dodatnia jest uznawana za zysk i podlega podatkowi dochodowemu (federalne plus stanowe, jeśli twój stan ma podatek dochodowy, a lokalne, jeśli nie masz szczęścia mieszkać w mieście takim jak Nowy Jork, które ma podatek dochodowy wraz ze stanem federalny podatek dochodowy) ORAZ podatki na ubezpieczenie społeczne i Medicare.

Jeśli dochód netto jest ujemny, poniesiesz stratę biznesową i będziesz musiał przedstawić bardziej szczegółowe wyjaśnienie swoich wydatków w wierszach poniżej wiersza 31 i na stronie 2 formularza. W każdym przypadku kwota zysku lub straty w wierszu 31 załącznika C zostanie skopiowana do wiersza 12 formularza 1040 Podatku w celu dodania lub odjęcia (w przypadku straty) innych dochodów.

Formularz IRS 1099-Misc

Rozumiem, że zgodnie z prawem każdy ma obowiązek zgłaszać wszystkie uzyskane dochody.

Realnie rzecz biorąc, gdy małe kwoty pieniędzy przechodzą z rąk do rąk, generalnie nie tylko nie ma zapisów transakcji, ale także rząd nie powinien tracić czasu na zbieranie takich kwot.

Zadaniem urzędu skarbowego i urzędów skarbowych jest zarabianie pieniędzy dla polityków na wydawanie i płacenie poborcom podatkowym godzin na zbieranie podatków wartych dolara, a tam dolar kosztuje więcej pieniędzy niż generuje.

Ze względu na związany z tym czas i koszty firmy i osoby fizyczne nie są zobowiązane przez IRS do zgłaszania płatności za usługi pracownicze o łącznej wartości poniżej 600 USD rocznie na rzecz osób fizycznych pracujących jako jednoosobowa działalność gospodarcza lub spółki.

Ponieważ większość osób nie wie o tej zasadzie, IRS rzadko zajmuje się osobami, które nie śledzą i nie informują hydraulika o tym, ile płacą, za każdym razem, gdy płacą mu za przyjście i odłączenie zlewu (jednak Joe the Plumber, jest zobowiązany do samodzielnego śledzenia i zgłaszania dochodów).

W przypadku firm IRS wymusza wyższy standard i wymaga od nich śledzenia kwot, które płacą osobom, które nie są pracownikami i nie założyły swojej małej firmy jako korporacji lub LLC (spółki z ograniczoną odpowiedzialnością).

Oznacza to, że firma uzyskuje numer ubezpieczenia społecznego lub NIP osoby świadczącej usługi na rzecz firmy, a następnie przygotowuje i wysyła formularz IRS 1099-MISC zawierający całkowitą kwotę zapłaconą osobie wraz z jej imieniem i nazwiskiem oraz numerem ubezpieczenia społecznego.

Ci z nas, którzy publikują na HubPages i wyświetlają reklamy z Google, Amazon i eBay, otrzymają od każdego z nich formularz 1099-MISC, który zapłacił nam 600 USD lub więcej w ciągu roku podatkowego (w przypadku niektórych witryn, w tym HubPages, musimy uzyskać te informacje z naszego konta u nich online). Żadna z tych firm, która zapłaciła nam mniej niż 600 $ w ciągu roku podatkowego, nie wyśle nam 1099-MISC, ale nadal powinniśmy zgłosić dochód (możesz przejść do każdej z nich online i otrzymać raport pokazujący, ile dochodów zostało zaksięgowanych do Ciebie wraz z datami i kwotami wpłat przez nich do Ciebie).

Jeśli całkowity dochód z samozatrudnienia po wydatkach jest niższy niż 400 USD, nie będziesz musiał płacić podatku na ubezpieczenie społeczne / samozatrudnienie Medicare i zwykle możesz uniknąć płacenia podatków dochodowych od tej niewielkiej kwoty, zdeponując ją na tradycyjnym koncie IRA (o ile nie przekroczysz maksymalnego dozwolonego wkładu i nie dokonasz wpłaty przed złożeniem deklaracji podatkowej - jeśli już wpłacasz maksymalną dozwoloną kwotę na swoje IRA - zarówno Roth, jak i Traditional - możesz uniknąć podatku dochodowego w przyszłym roku dochód poprzez oszacowanie zarobków z własnej działalności i zwiększenie składki na program 401 (k) pracodawcy lub podobny).

Odejmij wydatki biznesowe od przychodów, aby zmniejszyć podatki

Najlepszym sposobem na zmniejszenie obciążenia podatkowego dochodu z działalności gospodarczej (w tym podatku z tytułu samozatrudnienia, którego nie można zmniejszyć składkami na konta emerytalne) jest skompensowanie dochodów z działalności wydatkami. Teraz generowanie wydatków tylko po to, aby zrównoważyć przychody, nie ma sensu, ponieważ nie dostajesz nic za swój czas i wysiłek.

Jednak posiadanie własnej firmy, zwłaszcza jeśli prowadzisz ją poza domem, pozwala odliczyć od dochodu wiele wydatków o charakterze osobistym, które i tak byś zapłacił, ale normalnie nie możesz ich odliczyć od dochodu z wynagrodzenia. Na przykład potrzebujesz komputera i połączenia internetowego, aby pisać i publikować swoje centra na HubPages.

W zależności od tego, jakie inne rzeczy i jaką część czasu Twój komputer i połączenie internetowe są używane do celów niezwiązanych z działalnością biznesową, możesz odliczyć całość lub część tego kosztu, który i tak teraz płacisz bez żadnych korzyści podatkowych, od swojego przychody biznesowe.

Prowadź dobre rejestry wydatków

Jest więcej niż prawdopodobne, że obecnie ponosisz wiele innych wydatków, które mogą kwalifikować się jako ulgi podatkowe od przedsiębiorstw. Suma tych potrąceń może znacznie zmniejszyć dochód z Twojej firmy, co oznacza, że masz więcej regularnych dochodów z wynagrodzenia dostępnych na inne cele, ponieważ niektóre z Twoich regularnych wydatków osobistych są teraz opłacane przez Twoją firmę.

Jeśli wydatki związane z działalnością przekraczają dochód z działalności, wynikająca z tego strata na papierze może zostać odliczona od dochodu z wynagrodzenia, aby zmniejszyć podatek dochodowy od wynagrodzeń, a tym samym zapewnić większy zwrot pieniędzy lub spowodować wysłanie mniejszego czeku do IRS (tj. należy zauważyć, że istnieją ograniczenia co do kwoty strat biznesowych, o które możesz się ubiegać, oraz liczby lat, przez które możesz kolejno wykazać stratę dla swojej firmy).

Należy pamiętać, że tylko dwie rzeczy nazwane, że może być w stanie wykorzystać jako odliczeń biznesowych i zakwalifikowane oświadczenie mówiąc, że może zamiast mógł odliczyć te wydatki.

Obszar potrąceń biznesowych może być bardzo złożony. Niektóre wydatki są bardzo jasne i legalne, podczas gdy legalność innych może budzić wątpliwości. W niektórych przypadkach, nawet jeśli odliczenie jest wyraźnie legalne, może to rodzić pytania, które mogą spowodować, że będziesz musiał poświęcić czas, wysiłek i być może pieniądze na profesjonalną pomoc w obronie podczas audytu. Ponadto, to, co może być całkowicie uzasadnione w przypadku jednego rodzaju działalności, może być kwestionowane w Twojej firmie.

Pamiętaj, aby dobrze rejestrować wydatki biznesowe. Obejmuje to pokwitowania i inną dokumentację potwierdzającą poniesienie wydatku, a także do wykorzystania jako możliwego uzasadnienia każdego z nich jako wydatku biznesowego.

Wybierz dobrego doradcę podatkowego

Amerykański kodeks podatkowy (faktyczne prawo regulujące federalne podatki dochodowe, ubezpieczenie społeczne i ubezpieczenie zdrowotne w Stanach Zjednoczonych) składa się z blisko 100 000 stron złożonego i często sprzecznego języka prawniczego. Każdego roku, gdy nie poświęca czasu ani nie marnuje pieniędzy z podatków, Kongres jest zajęty dodawaniem setek kolejnych stron do kodu.

Kody podatkowe dla różnych stanów, które pobierają podatki dochodowe, są mniejsze niż kod federalny, ale nadal są złożone. W rezultacie nikt tak naprawdę nie zna ani nie rozumie całego kodu, co zaowocowało wieloma lukami, których znaczenie i legalność są otwarte na dyskusję i interpretację.

Z tego powodu, kiedy zacząłem poważnie zarabiać na pisaniu, zwróciłem się do specjalisty podatkowego, który specjalizuje się w podatkach dla małych firm, aby wyliczyć moje podatki. Wie więcej niż ja, a ponieważ jest to jego interes, ma czas i motywację, aby śledzić i rozumieć prawo dotyczące osób fizycznych i małych firm.

Przed wyborem tej konkretnej osoby omówiłem podatki i ogólnie jego biznes (ułatwiał mi to fakt, że znałem go towarzysko i potrafiłem z nim porozmawiać przed skorzystaniem z jego usług), a także rozmawiałem z innymi, którzy korzystał z jego usług.

Moim celem było przede wszystkim sprawdzenie, czy on nie tylko wiedział to, co ja wiem o biznesie i podatkach, ale też wiedział więcej. Chciałem też poznać jego etykę zawodową i stosunek do ryzyka podatkowego.

Fakt, że „zwolnił” kilku swoich klientów, gdy chcieli, żeby surowo naginał dla nich przepisy podatkowe, zrobił na mnie wrażenie. Byłem również pod wrażeniem tego, że chociaż starał się ograniczać do minimum zobowiązania podatkowe swoich klientów, odradzał również odliczenia, które były legalne, ale na tyle wątpliwe, by skłonić ich do kontroli.

Podobnie jak wielu Amerykanów, jestem gotów zrezygnować z pewnych niewielkich, ale zgodnych z prawem, odliczeń i zapłacić kilka dolarów więcej, aby uniknąć kłopotów ze strony IRS.

Traktuj swoje pisanie jak biznes

Dla pisarzy na HubPages i innych zajęciach związanych z zarabianiem pieniędzy w Internecie, którzy zarabiają kilkaset dolarów lub więcej rocznie i planują kontynuować i zwiększać ten dochód, radzę spojrzeć na tę działalność jako na biznes, a także jako przyjemny i kreatywny rynek..

Jako firma musisz najpierw mieć ogólną wiedzę na temat prowadzenia dokumentacji finansowej i przepisów podatkowych.

Po drugie, dobrze rejestruj swoje dochody i wszelkie wydatki, które dotyczą lub mogą dotyczyć Twojej firmy.

Po trzecie, zorganizuj swoje rejestry i księgowość tak, aby łatwiej było pozostać na czele biznesu, a także szybko dowiedzieć się, czy kiedykolwiek będziesz musiał uzasadnić wydatki lub potrącenia, o które się ubiegasz.

Wreszcie, nie wahaj się szukać i płacić za profesjonalną pomoc. Oznacza to co najmniej uzyskanie usług dobrego podatnika lub wykorzystanie dobrego systemu oprogramowania podatkowego dla biznesu.

Jeśli księgowość i ewidencja nie są twoją mocną stroną lub zajmują zbyt dużo czasu od pisania, skorzystaj z usług profesjonalnego księgowego - jest wielu niezależnych księgowych, którzy zarabiają na życie, świadcząc te usługi małym firmom.

Ich opłaty, które można odliczyć od podatku, podobnie jak opłaty pobierane przez doradcę podatkowego, są generalnie rozsądne, ponieważ wystawiają one rachunek tylko za kilka godzin, które wydają na Twoje dane każdego miesiąca.

Facet, który rozlicza moje podatki, również oferuje tę usługę, ale do tej pory sam to robię. Posiadanie dobrych danych nie tylko zapewnia legalność Twojej firmy w zakresie podatków i pomaga uniknąć kłopotów z IRS i stanowymi organami podatkowymi, ale może również dostarczyć dobrych informacji o Twojej firmie, takich jak artykuły na HubPages lub które witryny, jeśli piszesz dla więcej niż jednej zapewnia najlepsze zwroty za poświęcony czas i wysiłek.

Informacje te mogą nie tylko pomóc w opłacaniu podatków, ale także zwiększyć efektywność, umożliwiając skupienie ograniczonego czasu na bardziej dochodowych działaniach, ale także uczynią Cię bogatszym.